“三个重点”促内控合规优化

　　2011年，在做好了准备工作后，柳工股份根据内部控制建设五年工作规划，启动了内控合规和优化项目。

　　2010年12月至2011年2月柳工股份开展流程制度调研，全面摸底排查现有流程制度的情况。根据对前期内控建设经验总结和流程制度调研的结果，汇集内部控制需要解决的主要问题，依靠信息技术手段，继续推进内控体系的建设工作。

　　在咨询公司的帮助下，柳工股份梳理出了内控的“三个重点”：公司授权体系手册、优化人力资源管理业务流程和研发流程。

　　在梳理授权体系时，柳工股份的内控团队查阅公司流程制度594项，访谈管理及业务人员83人次，初步整理出公司总部授权体系分册、国际营销事业部授权体系分册、国内营销事业部授权体系分册以及挖掘机事业部授权体系分册，并着手编制了《授权手册》。

　　同时，根据对人力资源规划、招聘与配置、培训与开发、薪酬福利管理、绩效管理、员工与劳动关系等六大模块，柳工股份全面梳理了人力资源的一级流程13个、二级流程39个、三级流程73个，查找出人力资源管理风险点77个，人力资源管理控制缺失6项，待完善的控制点26项。

　　王相民透露，根据初步诊断的结果，柳工股份已形成人力资源优化方案，目前正在进行研发流程优化项目。